ISA 계좌란? ISA의 장단점 한눈에 살펴보기

지난 11일, 서울 강남구 코엑스에서 열린 ‘2024 서울 머니쇼’에서 일타 PB들이 공통적으로 개설하라고 말한 통장이 있습니다. 바로, ISA계좌예요. ISA계좌는 ‘세금 절세 통장’, ‘만능 통장’등 별명도 많은데요. 당장 사용하지 않아도 일단 만들어 놓는 것이 이득입니다. 

 

그럼, ISA 계좌란 무엇이고, 장단점은 어떤 것들이 있는지, 그리고 ISA 계좌를 만드는 방법까지 일목요연하게 알려드리겠습니다. 

 

 

목차 1.ISA 계좌란? ISA의 장단점 한눈에 살펴보기  << 현재 읽고 있는 글 2. ISA 계좌 추천, 내게 맞는 ISA 계좌 유형은?

 

ISA 계좌란? 

ISA(Individual Savings Account) 계좌란 개인종합자산관리계좌를 의미하는 것으로, 개인의 재정적 안정성과 노후 대비를 돕기 위해 생겨난 금융 상품이에요. 다양한 금융 상품을 한 계좌에서 자유롭게 관리하고, 세금 혜택을 제공함으로써 장기적인 투자와 재산 증식을 촉진하려는 목적이 있습니다. 쉽게 말해, 여러 가지 금융상품을 한 계좌에서 관리할 수 있는 ‘만능통장’이에요.

 

 

그럼 일반 계좌와는 어떻게 다를까요? 우리가 일반적으로 사용하는 통장은 주로 예금, 적금 등과 같이 단일 금융상품을 이용하게 돼 있습니다. 주식이나 펀드 투자 역시 별도의 증권 계좌나 펀드 계좌를 개설해야 하고요. 때문에 기존 계좌는 각각의 상품에 맞는 계좌를 따로 개설해야 하는 번거로움이 있었죠. 그러나 ISA 계좌를 활용하면, 개인이 다양한 투자 상품을 하나의 계좌로 쉽게 접근하고 관리할 수 있게 됩니다. 

 

또한 ISA계좌는 일정기간 동안 계좌를 유지해야 하기 때문에 단기적인 변동성에 영향을 덜 받고, 장기적인 재정 계획을 세우는 데 유리해요. 그렇다고 ‘에이, 그럼 적금처럼 돈을 묶어두는 거네!’라고 생각한다면 오산입니다. 적금처럼 돈을 묶어 두는 것은 아니라, 계좌 내 자금은 필요할 때마다 입출금이 가능하고, 투자 상품을 자유롭게 선택하고 변경할 수 있어요. 또한 이자, 배당소득, 그리고 투자 수익에 대해 일정 금액까지 비과세 혜택도 받을 수 있습니다. 이 때문에 ‘절세통장’이라는 별명이 붙은 거고요. 

ISA계좌 장점 세 가지

그럼, 본격적으로 ISA계좌의 장점에 대해 살펴보겠습니다. ISA 계좌는 세금 혜택, 다양한 금융 상품에 대한 투자 가능성, 유연한 자금 운용, 장기 투자 유도, 그리고 편리한 투자 관리 등 여러 가지 장점을 가지고 있어요.

 

그 중 가장 큰 장점은 세금 혜택입니다. ISA 계좌 내에서 발생하는 이자소득, 배당소득, 그리고 투자 수익에 대해 일정 한도까지 비과세 혜택을 받을 수 있어요. 매년 최대 200만 원까지 비과세 혜택이 주어지며, 이 금액을 초과하는 수익에 대해서는 낮은 세율로 과세되죠. 이뿐만 아니라 일정 기간 동안의 투자 수익에 대해서도 세금 감면 혜택이 제공돼요. 이는 투자 수익을 극대화하는 데 큰 도움이 됩니다.

 

또한 앞서 언급했듯이, ISA 계좌에서는 다양한 금융 상품 투자가 가능하고 입출금이 자유롭습니다. 이것이 두 번째 장점이에요. ISA 계좌를 이용하면 주식, 채권, 펀드, 예금 등 다양한 금융 상품으로 투자 포트폴리오를 다양화할 수 있고, 리스크를 분산할 수 있죠. 또한 필요할 때마다 돈을 입출금 할 수 있다는 것은 자금 유동성이 필요한 경우에 큰 장점이에요. 이러한 ISA 계좌의 장점은 투자 현황을 쉽게 파악하고, 효율적으로 관리하는데 큰 도움이 됩니다. 

 

 

세번째 장점은 장기적인 투자를 할 수 있는 구조를 제공한다는 점입니다. ISA 계좌는 보통 5년이 만기이고, 최소 3년을 유지해야 비과세 혜택을 받을 수 있는데요. 이는 장기적인 재정 목표를 세우고 달성하는 데 유리하고, 장기적인 투자 전략을 통해 더 높은 수익을 기대할 수 있도록 합니다. 

 

ISA계좌 단점도 있다

 

ISA 계좌는 다양한 장점이 있지만, 몇 가지 단점도 존재해요. 계좌 운영 기간 제한, 투자 손실 가능성, 최대 납입 한도 제한, 비과세 한도 초과 시 세금 부담, 그리고 계좌 이전의 어려움 등이 그것입니다.

 

 

먼저 3년간의 유지 의무 기간은  단점이기도 해요. 3을 채우지 않고 ISA 계좌를 중도 해지할 경우, 그동안 계좌 내에서 발생한 수익에 대해 비과세 혜택이 취소되기 때문입니다. 이는 그동안 비과세로 누렸던 혜택에 대해 세금이 부과된다는 의미예요. 중도 해지 시, 계좌 내에서 발생한 이자소득, 배당소득, 및 투자 수익에 대해 소득세가 부과되며, 이는 일반 과세율에 따라 계산되어 추가 세금을 납부해야 합니다. 

 

예를 들어, 박 씨가 ISA 계좌를 통해 2년 동안 주식과 펀드에 투자하여 300만 원의 수익을 올렸다고 가정해요. 원래 3년을 유지했다면 이 수익에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있었겠지만, 중도 해지하면서 300만 원의 수익에 대해 소득세가 부과됩니다. 현재 소득세율이 15.4%라고 가정하면, 박 씨는 약 46만 원의 세금을 추가로 납부해야 합니다. 다만 계좌 소유자의 사망, 해외 이주, 중대한 질병이나 사고로 인한 긴급 자금 필요 등의 상황에서는 예외적으로 비과세 혜택을 인정받을 수 있어요. 이러한 경우, 증빙 서류를 제출하여 예외 상황을 입증해야 합니다.

 

 

또 하나의 단점은 최대 납입 한도의 제한이에요. 일반적으로 ISA 계좌의 연간 납입 한도는 2,000만 원이며, 5년 동안 총 납입 한도는 1억 원으로 설정되어 있습니다. 만약 매년 3,000만 원씩 투자하고 싶더라도, 나머지 1,000만 원은 다른 계좌를 통해 투자해야 해요. 다만 연간 납입 한도를 다 채우지 못한 경우 남은 한도는 다음 해로 이월할 수 있기 때문에, 특정 해에 납입 한도를 다 사용하지 못한 경우, 다음 해에 더 많은 금액을 투자할 수 있습니다. 이러한 이유로 가능한 한 빨리 ISA 계좌를 만들라고 하는 거예요.  

 

ISA 계좌 만드는 방법 

ISA 계좌는 간단한 절차를 통해 금융기관에서 쉽게 개설할 수 있습니다. 신분증(주민등록증, 운전면허증 등), 주민등록등본 또는 초본(필요한 경우), 기타 금융기관에서 요구하는 서류를 준비해 해당 금융기관의 오프라인 영업점을 방문하거나, 온라인으로 ISA 계좌를 개설할 수 있어요. 금융기관의 승인을 받으면 ISA 계좌가 개설되는데요. 이후 정기적으로 납입하거나, 원하는 때에 입출금을 통해 투자를 시작할 수 있습니다.

 

 

ISA 계좌는 크게 일반형 ISA와 서민형 ISA 두 가지 종류로 나뉩니다. 일반형 ISA의 경우 소득에 관계없이 누구나 개설할 수 있으며, 서민형 ISA는 연소득 5천만원 이하의 근로자 또는 3,500만 원 이하의 종합소득이 있는 자, 또는 일정한 소득 요건을 충족하는 자영업자 등이 개설할 수 있어요. 서민형 ISA는 일반형 ISA에 비해 더 높은 비과세 한도와 추가적인 세액 공제 혜택을 제공하는데요. 예를 들어 일반형 ISA는 계좌 내 발생한 이자와 배당소득에 대해 200만 원까지 비과세 혜택을 제공하지만, 서민형 ISA는 비과세 한도가 400만 원까지 확대됩니다. 

 

마지막으로 한 가지 더! ISA 계좌를 동시에 두 개를 만들 수는 없지만, 재가입은 가능합니다. 예를 들어  5년 만기 이후 재가입을 할 수도 있고, 3년 최소 유지 기간만 지난 후 해지하고, 다시 가입할 수도 있어요. 본인의 금융 계획에 따라 융통성 있게 사용할 수 있다는 얘기입니다. 

이상 ISA 계좌란 무엇이고, 어떤 장점과 단점이 있는지, ISA 계좌를 만드는 방법까지 알아봤습니다. ISA 계좌는 초보 투자자부터 경험이 많은 투자자까지 모두에게 유용한 도구입니다. 아직 만드시지 않았다면, ISA 계좌를 활용해 효율적인 자산 관리를 시작해보세요. 다음 글에서는 우리은행, 키움, 농협 등 다양한 금융사들의 ISA 계좌 가입 조건 및 상품 선택 가이드에 대해 알려드리도록 하겠습니다.